In het kort: Je gaat de Interne controlefunctie binnen het Three Lines model inrichten en ontwikkelen, waarbij je strategisch adviseert en operationeel samenwerkt met medewerkers om verbeteringen door te voeren en risicomanagement te versterken.

Uitvoeringsvoorwaarde
Met het verstrekken van de opdracht (aan de ondernemer die inschrijft op de onderhavige opdracht en voor gunning in aanmerking komt) en de gemeente Westland mag géén arbeidsrelatie/dienstbetrekking tot stand komen. De inschrijver dient dit te waarborgen. Bij het inschrijven op de onderhavige opdracht moet in dit kader rekening worden gehouden dat de uitvoering van de werkzaamheden plaatsvindt onder direct leiding en toezicht van de Gemeente Westland. Dit betekent dat niet wordt voldaan aan de criteria voor zelfstandigheid zoals vereist onder de Wet Deregulering Beoordeling Arbeidsrelaties (Wet DBA). De gemeente merkt hierbij op dat aan de voornoemde uitvoeringsvoorwaarde niet wordt voldaan als de inschrijver een ZZP-er is (ongeacht of dit een eenmanszaak of een BV is).

Opdracht
Deze opdracht betreft de tijdelijke inzet voor het projectmatig inrichten van de Interne audit functie binnen het Three Lines model. De Gemeente is momenteel bezig met een transitie waarbij de VIC-functie naar een volwaardige Interne auditfunctie wordt getransformeerd en de Interne controle-functie verder wordt ingericht. De Gemeente heeft behoefte aan een ervaren professional die zowel strategisch kan adviseren als operationeel met de medewerkers aan de slag kan. Ervaring met gemeentelijke instellingen is een vereiste. Je richt de Interne controle functie binnen het Three Lines model in. Dat doe je samen met de kwartiermaker Interne audit en het eerste lijns management. Als kwartiermaker Interne controle ligt de voornaamste focus op het doorvoeren van verbeteringen in de doorontwikkeling richting een volwassen 2e lijn. Afstemming met werkzaamheden in de 3e lijn en indien en de 1e lijn is essentieel.

De opdracht omvat concreet het volgende:
- Ontwikkelen en inrichten van de Interne controle functie en het voorbereiden van de organisatie op een integrale tweede lijn binnen het Three Lines model, gericht op het versterken en waar nodig aanpassen van de huidige werkzaamheden binnen de organisatie. Dat houdt onder meer in:
- Formats voor dossiervorming, review, opvolging en rapportage met oog voor standaardisatie en waarin de adviesfunctie expliciet terugkomt (voor relevante aandachtsgebieden en/of bevindingen);
- Het verder ontwikkelen van de (IC) werkprogramma’s per controlegebied/proces in scope met oog voor IT afhankelijkheden en (sub)service-organisaties (‘ISAE’) die een (directe) impact hebben op de (financiële) verantwoording en processen van de gemeente Westland;
- Coördineren en harmoniseren van IC-activiteiten binnen de organisatie en tussen domeinen op basis van de IC-scoping (o.a. sociaal domein, subsidies, inkoop, belastingen);
- Ontwikkelen en (nader) implementeren van het IC-raamwerk (‘Risk Control Framework’);
- Ontwikkelen, coachen en begeleiden van (zittende en nieuwe) IC-medewerkers;
- Visie op concernbrede invulling van de tweedelijnsrollen: expertise, monitoring met betrekking tot risicomanagement.

Nauwe horizontale samenwerking met de eerste lijn (primaire proces en financiën) en de derde lijn (concern control en de kwartiermaker audit) ten aanzien van:
- Rolscheiding en samenwerking tussen de 1e lijn, de 2e lijn en de 3e lijn helder vorm te geven;
- (Audit) Werkprogramma’s en controleaanpak op elkaar af te stemmen;
- Begrippenkaders en formats te harmoniseren.

Opleveren van overdraagbare producten, waaronder:
- Ontwikkelen (en aanscherpen) van IC documentatie/producten, concreet:
- Plan van Aanpak inrichten Interne controle functie binnen het Three Lines model;
- Trackplanning en voortgang;
- IC-raamwerk (‘Risk Control Framework’), waarin o.a. de taken, bevoegdheden en verantwoordelijkheden staan beschreven (‘wie doet wat’) met een link naar relevante IT-controls/afhankelijkheden (‘General IT Controls’);
- Het verbeteren van werkprogramma’s voor de interne controle (met focus op financiële rechtmatigheid);
- Aangescherpte IC-scoping;
- Formats voor rapportage, review en opvolging IC-bevindingen;
- Handreikingen en instructies voor lijnmanagers en financieel adviseurs;
- Adviesnotities voor management;
- Visie en inrichtingsvoorstel voor organisatiebrede kaders ten aanzien van de volwaardige tweedelijnfunctie, waaronder:
- De ontwikkeling, implementatie en voortdurende verbetering van risicomanagement (inclusief interne beheersing) op het niveau van processen, systemen en organisatieonderdelen;
- Het realiseren van doelstellingen voor risicomanagement zoals, naleving van wet en regelgeving, interne beheersing en kwaliteitsborging.

CV-eisen
Maximaal 5 pagina’s, opgesteld in het Nederlands, minimaal 2 referenties.

Werkdagen
De opdracht wordt vervuld op de volgende werkdagen: In overleg.

Planning
De gesprekken bij de gemeente zijn gepland op woensdag 6 augustus 2025. De kandidaten die hiervoor uitgenodigd zijn, ontvangen uiterlijk op dinsdag 5 augustus 2025 bericht. Overige kandidaten ontvangen na de gesprekken bericht over de voortgang van deze aanvraag.

Overige informatie
De gemeente zal om een Verklaring Omtrent het Gedrag (VOG) verzoeken; Het aantal te declareren uren mag het maximum van 1620 uur per jaar niet overschrijden. Er geldt een terugbetalingsverplichting voor het teveel gedeclareerde; ‘Indien opdrachtnemer personeel ter beschikking stelt, staat opdrachtnemer in het handelsregister geregistreerd als bedrijf dat personeel ter beschikking stelt (conform Waadi)’; De voertaal binnen de gemeente is Nederlands (in taal en geschrift), er wordt geacht dat de kandidaat hieraan kan participeren.